15房企卷入亿元虚假出资黑洞 缺乏监管存隐忧

　　提要：今年6月份以来，盐城市亭湖区警方破获一系列虚假注册资本数百万元，成立空壳公司从事诈骗、非法吸收公共存款等违法犯罪行为案件。通过陈国、盛华的资金流转运作，李雨成功虚报注册资本1000万元，成立盐城市高科房地产有限公司，并伪造证件，化名张林。

　　盐城15家房企卷入亿元虚假出资“黑洞”

　　今年6月份以来，盐城市亭湖区警方破获一系列虚假注册资本数百万元，成立空壳公司从事诈骗、非法吸收公共存款等违法犯罪行为案件。这一系列案件都跟三年前侦破的一起虚报注册资本特大案有关。随着前不久检察机关审查起诉的最后一名被告人，被法院判处刑罚并附带高额罚金，这起惊天大案才终于得以向世人揭开面纱。

　　千万元诈骗大案

　　牵出虚假出资“黑洞”

　　2007年8月，盐城市亭湖区公安分局陆续接到来自上海、无锡、徐州等地共11家单位及个人报案，称盐城市高科房地产有限公司通过“铺底款”(买方向卖方预付部分钢材款，待买方收到全部钢材后，再付清全部余款)商业贸易往来手段，诈骗钢材累计价值高达1000余万元。

　　警方接到报案后立即成立专案组，通过秘密侦查，迅速锁定盐城市高科房地产有限公司法定代表人张林，并将其抓捕归案。

　　通过进一步讯问及调查取证，内幕迅速“浮出水面”：张林原名李雨，曾因诈骗罪于1998年被苏州市中级法院判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，后经过减刑、保外就医，得以回原籍盐城治病。他却伺机再入江湖。

　　按法律规定，被剥夺政治权利、保外就医的李雨，不具备公司法中规定的公司董事资格。他也深知这一点，于是四处打听门路，很快通过好友介绍，结识了一个叫陈国的能人。陈国告诉他，有办法虚报注册资本1000万元，但要求拿10万元作中介费。别看李雨“出来”不久，但他底子厚，很快把10万元中介费汇到陈国的指定账户。

　　陈国确有办法，他伪造了设立公司所需要的资料，然后交给具体操作者盛华，盛华在银行为这家即将成立的公司开设了一个验资账户，将1000万元人民币存入账户，并骗取会计师事务所的验资报告，顺利取得工商部门核准登记，然后，再将这1000万元注册资本悄悄转出了公司的验资账户。

　　通过陈国、盛华的资金流转运作，李雨成功虚报注册资本1000万元，成立盐城市高科房地产有限公司，并伪造证件，化名张林。

　　而注册公司后，熟门熟路的李雨重操旧业，打着房地产公司工程项目急需钢材的旗号，四处采购。由于没有实际履行能力，为了迷惑客户，李雨通过预付少量定金的形式，与上海、无锡、徐州等地共11家单位及个人，前后签订5万余吨钢材买卖合同。这些企业及个人按合同约定，向李雨供应各种钢材2万余吨，钢材款合计1亿余元。这些钢材均被李雨低价销售，除为履行合同支付钢材款8000余万元外，李雨实际骗取钢材款累计1000余万元。

　　注册造假背后

　　闪现专业“黄牛”影子

　　掌握陈国和盛华虚报注册资本犯罪事实后，警方迅速对二人实施抓捕。两人的交代让办案人员吃惊：短短两年时间里，他们帮助那些没有注册资金的公司股东，办理虚假验资业务和资信证明，通过“先进后出”的方式虚报注册资本，欺骗会计师事务所、公司登记主管部门，先后帮盐城5家房地产企业取得公司登记，虚报注册资本共计3400余万元。

　　审讯中，陈、盛二人不经意间透露了一个秘密：在盐城市区，有专门的提供虚假注册成立空壳公司的犯罪团伙，伪造各种金融票证，骗取验资报告及注册登记，作案规模更大，手段更为隐蔽。盐城市工商局亭湖分局向警方移送案件线索也称在复查公司注册登记档案材料过程中，发现多家房地产公司验资材料存在伪造金融票证情况，而且都涉及到同一个人——王华。

　　王华是什么人？是否与伪造金融票证有关？王华是不是陈、盛二人口中所说另一伙以伪造金融票证为手段虚报注册资本的犯罪团伙成员？随着网上通缉将王华从外省抓捕归案，这一谜团逐渐被解开。

　　王华正是那伙提供虚假注册资本成立空壳公司的“黄牛”，负责具体伪造金融票证的，是该团伙另一成员石城。经查，通过这种办法，王华、石城前后伪造34份银行现金解款单，用于盐城10家以房地产为主的公司注册验资，累计伪造现金解款单金额达5670余万元。随着石城落网，警方发现，这是一个巨大的虚报注册资本造假网络，其中，以陈国、王华等为虚报注册资本牵线“黄牛”，负责招揽生意、牵线搭桥；盛华、石城等为具体操作者，以资金流动或伪造金融票证为手段，以每虚报注册资本1000万元，收取10万元左右中介费的标准。

　　这个造假网络的最大主顾，乃是在当地呼风唤雨的开发商，这个造假网络先后为盐城的15家房地产公司提供虚假注册服务，虚报注资累计接近1个亿。

　　假出资入楼市

　　缺乏监管存隐忧

　　据介绍，涉案的15家房地产公司，不少在盐城当地开发了楼盘。检察官告诉记者，本案涉及虚假注册资本接近1个亿，对当下均价达到每平方米5000元左右的盐城房地产市场来说，无异于一个隐藏的炸弹。这些通过虚报注册资本成立的房产公司，由于不具备一定经济实力，接手开发楼盘，往往是通过信贷、非法集资等方式，很容易引起纠纷甚至市场混乱。而且，这些公司没有被清算或破产的后顾之忧，更容易铤而走险、违法乱纪。有关专家表示，对那些虚假出资成立房产公司而流入楼市的“假钱”，打击的手段和力度相对匮乏。公司注册成立过程中的监管漏洞，也亟待相关部门堵上。(文中当事人及公司均为化名)